刮中大獎，該如何領取，幸運得主可能會有不同考量。（示意圖：shutterstock/達志）
美國賓州一名退休卡車司機，買了多年的刮刮樂，終於幸運刮中「終身月領獎金（Month for Life）」頭獎。然而，當他面臨一次領取160萬美元（約新台幣5154.4萬元）或終身每月領取1萬美元（約新台幣32.2萬元）的選項時，卻沒有把獎金一次抱回，而是選擇後者。由於這名得主已高齡87歲，不少人認為他的決定並不划算，但專家分析指出，考量遊戲制度與稅務安排，這項決定未必吃虧，甚至可能是較有利的選擇。
根據美國理財網站《Moneywise》引用《BERKS WEEKLY》內容報導，住在賓州柏克郡（Berks County）的貝尼（Alfred Behney）已退休，過去擔任卡車司機，平時喜歡到當地農產品攤販採買，也經常順手購買刮刮樂。
5月27日，他在Star Gas & Diesel加油站例行消費時購買了一張彩券，沒想到竟刮中頭獎。
貝尼表示，自己已購買刮刮樂多年，尤其開卡車期間更是如此。當天請店員協助掃描彩券時，兩人看到結果後都難以置信，他一度以為是不是哪裡出了問題。之後，他收到紀念性支票，並決定選擇終身每月領取1萬美元獎金，而非一次領取160萬美元。
不少人認為，以87歲的年齡而言，一次領取全部獎金似乎更符合利益，不過，這項彩券設有最低保證支付制度，也是影響選擇的重要因素。
賓州樂透局（Pennsylvania Lottery）新聞秘書斯沃普（Ewa Swope）表示，依照官方遊戲規則，獎金將支付至中獎者過世，但前25年的支付金額具有保障。如果中獎者尚未領完保證支付額便過世，剩餘款項將由指定受益人繼續領取。
也就是說，終身月領除了依照得主生存期間持續發放外，同時也設有最低保障機制，因此即使中獎者提前過世，符合規定的受益人仍可領取剩餘的保證支付金額。
若不考慮年齡因素，究竟一次領取或採年金方式較有利？
瓦特會計師事務所（Watter CPA）資深稅務經理馮博德曼（Achim von Bodman）表示，許多理財顧問會建議一次領取後再自行投資，但當獎金規模較大時，稅務影響也必須納入考量。
他指出，每月領取1萬美元，相當於一年取得12萬美元（約新台幣386.6萬元）收入，通常仍落在中間稅率級距；若一次領取全部160萬美元，則可能直接進入聯邦所得稅最高37%的稅率級距，另外還須負擔州所得稅，因此整體稅務成本可能增加。
基於上述原因，馮博德曼認為，以年金方式領取在財務安排上可能更有優勢，不僅相對安全，也可能比一次領取更省下部分稅務成本。
不過，他也提醒，是否選擇一次領取或年金支付，除了稅務之外，仍須綜合評估個人的理財目標、投資經驗，以及管理大筆資金的能力。若面臨類似情況，尋求會計師、律師等專業人士協助評估，較能依自身需求做出合適決定。
2026/07/05 12:12
轉載自中時新聞網: https://www.chinatimes.com/realtimenews/20260705001231-260410
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